Стремление граждан получить прибыль любыми способами может приводить к нарушению законов и нормативных актов. К одним из случаев получения сомнительного дохода можно отнести незаконную банковскую деятельность по ст. 172 УК РФ.
Она подразумевает ведение бизнеса в банковской сфере без разрешения, что соответственно ведет к неуплате налогов в государственный бюджет.
Такие преступные действия затрагивают интересы физических и юридических лиц, которые могут лишиться своих ценностей или денежных средств в крупных размерах.
Вред причиняется не только клиентам банков, но и государству. В результате этого формируются условия для мошенничества других криминальных деяний, подрывая доверие к банкам.
О том, что такое незаконная банковская деятельность, мы расскажем в этой статье.
Банковские операции
Банковская деятельность в основном проводит такие операции:
- размещение денег других лиц от личного имени или организации;
- использование денег физических или юридических лиц для их привлечения в качестве вкладов;
- осуществление финансовых расчетов по выданному поручению от физических или юридических лиц;
- открытие счетов граждан и их ведение в дальнейшем;
- кассовое обслуживание лиц и субъектов предпринимательства;
- покупка валюты и ее продажа в различной форме;
- инкассация ценностей в денежном выражении и в виде бумаг;
- выдача гражданам банковских гарантий;
- использование для вкладов драгоценных металлов;
- выполнение переводов без открытия банковского счета (кроме почтовых переводов).
Незаконность операций
Безопасность и стабильность банковской системы обеспечивается уголовно-правовой защитой. Ст. 172 Уголовного Кодекса дает четкие разъяснения составу этих противозаконных операций, и рассматривает меры наказания в отношении нарушителей закона.
Каким субъектом совершается преступление незаконная банковская деятельность? Субъектом преступления считается лицо, достигшее 16 лет, то есть, им может являться руководитель кредитной организации или банка.
В качестве объекта преступления выступает денежная валюта, драгоценные камни и металлы. Многих читателей интересует незаконная банковская деятельность, состав и виды этого преступления.
К преступным действиям относится:
- Банковская деятельность без регистрации. Любой бизнес может осуществлять свою деятельность только после прохождения соответствующей процедуры регистрации, независимо от уровня дохода, масштабов и количества человек, привлеченных к работе. Регистрация проводится в Федеральных органах налоговой службе, где выдается свидетельство государственного образца. Ведение же банковской деятельности без регистрации карается наказанием, которое зависит от масштабов и обстоятельств дела.
- Банковская деятельность без лицензии. Центральный банк строго регулирует типы и формы лицензии, которая содержит в себе сведения о разрешении на выполнение операций и о видах валют. При наличии нарушений этот документ может изыматься, хотя он не имеет срока давности.
- Банковская деятельность с лицензией, но с обходом ограничений и нарушениями требований.
Любое из этих нарушений образует состав преступления, если причиненный ущерб превышал в сумме 250 тыс. руб., согласно ст. 169 УК РФ.
Особенностью данной предпринимательской деятельности является то, что регистрация банковской или кредитной организации всегда связана с лицензированием, а значит, одно правонарушение влечет за собой другое.
Также возможны ситуации, когда банк получил лицензию, но она используется и в других операциях без положенного на то разрешения, поэтому такое осуществление банковских операций считается также проведенными без лицензии.
Признаки
К объективной стороне преступного деяния относится формально-материальный состав. Согласно ст. 172 УК РФ, к основным признакам незаконной банковской деятельности относится:
- причинение крупного вреда в отношении государства, организаций, субъектов предпринимательской деятельности и других граждан;
- выполнение противоправных деяний с использованием своего служебного положения, что несет опасность для государства и физических лиц в целом;
- совершение противоправных действий лицом или группой лиц с предварительным сговором.
- получение дохода в большом размере от ведения нелегальной банковской деятельности.
При квалификации преступного действия учитывается только реальный ущерб организациям и лицам.
Не рассматривается физическое причинение вреда, например, если из-за незаконной банковской деятельности у гражданина произошел сердечный приступ.
Причины
Преступные деяния в банковской деятельности возникают неспроста, вызваны они бывают рядом причин, например:
- Правовые факторы:
- недоработки закона в отношении статуса действующих служб безопасности;
- противоречия в правовой базе насчет банковской сферы;
- не до конца продуманные меры наказания за финансовые нарушения;
- недостаточное регулирование работы банков-банкротов.
- Экономические факторы:
- завышенная стоимость на банковские услуги;
- отставание спроса на банковские услуги от объема предложений на финансовом рынке.
- Политические факторы:
- слабая государственная политика по отношению к услугам;
- низкий уровень контроля нелегальной деятельности банков в стране;
- избирательный подход Центрального Банка к контролю коммерческих банков;
- низкий уровень поддержки со стороны государства финансовых и кредитных структур.
- Информационные и психологические факторы:
- низкий уровень банковской рекламы
- неумение граждан быстро выявлять недобросовестные банки.
- Организационные факторы:
- низкий контроль внутренней деятельности банковской системы;
- недостаточный уровень контроля Центрального Банка;
- отсутствие взаимопонимания и слабое взаимодействие между ЦБ, Счетной палатой, Минюст РФ и МВД;
- отсутствие системы для анализа, мониторинга, прогноза, оценки и мер борьбы с нелегальной деятельностью;
- недостаточный уровень квалификации правоохранительных органов, которые борются с незаконной деятельностью банков;
- отсутствие контроля при выдаче лицензий банкам.
Уголовная ответственность
Какая ответственность за незаконную банковскую деятельность предусмотрена для виновных лиц в 2024 году?
Согласно ч. 1 ст. 172, за выполнение действий без регистрации или лицензии Уголовным кодексом предусмотрены такие меры пресечений:
- наложение штрафа в бюджет страны в сумме 100-300 тыс. рублей или в сумме заработной платы виновного лица от 1 до 2 лет;
- принудительные работы в течение 4 лет;
- лишение свободы до 4 лет и штраф до 80 тыс. рублей или в сумме заработной платы за 6 месяцев.
Под эту часть статьи попадают следующие действия:
- операции, выполненные незарегистрированной кредитной организацией;
- осуществление операций после отказа в оформлении регистрации;
- выполнение действий после ликвидации кредитной компании и внесении записи в Госреестр.
Во 2 части ст. 172 рассматриваются более тяжелые незаконные действия, в результате которых лицо получило доход в особо крупном размере, превышающем 1 миллион рублей или правонарушения, выполненные группой лиц.
В таком случае, лицам грозит наказание:
- принудительные работы до 5 лет;
- лишение свободы до 7 лет с наложением штрафа в сумме заработной платы осужденного за 5 лет.
Административная ответственность
Определенные виды незаконной деятельности могут грозить привлечением к административной ответственности.
Согласно КОАП РФ, в судебной практике предусмотрены следующие виды наказаний:
- нарушение норм, установленных Банком России – штраф до 30 тыс. рублей;
- нарушение нормативов и правил о деятельности банков – штраф до 50 тыс. рублей;
- действия, создающие угрозу лицам вкладчикам или кредиторам – штраф до 50 тыс. рублей.
В процессе квалификации преступления следует определить причинно-следственную связь между получением крупной суммы прибыли, нанесением материального ущерба лицам и нелегальностью банковской операции.
Только при установлении этой связи по ст. 172 УК РФ наступает ответственность. Ведение данной категории бизнеса без регистрации подразумевает несоблюдение установленного законом порядка ведения банковской деятельности.
Сообщить о незаконной деятельности организаций и факте нанесения ущерба другим лицам можно в правоохранительные органы или прокуратуру, написав заявление.
В нем должны быть указаны данные об организации, осуществляющей незаконные операции и их суть. К иску следует приложить документальные доказательства, без них дело возбуждено не будет.